Modelo 172: LA GUÍA 📖 CEX y custodios están compartiendo...
Cero Uno@CeroUnoCrypto
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Apr 24, 2024
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Modelo 172: LA GUÍA 📖
CEX y custodios están compartiendo información de sus usuarios con la AEAT, pero no sabes de qué datos se trata.
Te cuento qué es el Modelo 172 y qué información incluye sobre tí.
Dentro hilo 🧵👇
CEX y custodios están compartiendo información de sus usuarios con la AEAT, pero no sabes de qué datos se trata.
Te cuento qué es el Modelo 172 y qué información incluye sobre tí.
Dentro hilo 🧵👇
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📚 Contenido:
1⃣ Qué es
2⃣ A quién aplica
3⃣ Desde cuándo aplica
4⃣ Qué información incluye
5⃣ Documentación
Aprende como impacta la regulación crypto en tí y tus proyectos favoritos, sígueme. 🧠
1⃣ Qué es
2⃣ A quién aplica
3⃣ Desde cuándo aplica
4⃣ Qué información incluye
5⃣ Documentación
Aprende como impacta la regulación crypto en tí y tus proyectos favoritos, sígueme. 🧠
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1⃣ Qué es
El modelo 172 es una plantilla diseñada por la Agencia Tributaria (AEAT), mediante la cual los proveedores de servicios de criptoactivos (CASP) deben informar de los saldos de sus clientes a 31 de Diciembre.
El modelo 172 es una plantilla diseñada por la Agencia Tributaria (AEAT), mediante la cual los proveedores de servicios de criptoactivos (CASP) deben informar de los saldos de sus clientes a 31 de Diciembre.
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2⃣ A quién aplica
A tí persona que holdeas crypto, NO te aplica.
SÍ están obligados a presentar el Modelo 172:
· personas y entidades residentes en 🇪🇸, y
· los establecimientos permanentes en territorio español,
que proporcionen servicios para salvaguardar claves criptográficas privadas en nombre de terceros, y se preste dicho servicio con carácter principal o en conexión con otra actividad.
A tí persona que holdeas crypto, NO te aplica.
SÍ están obligados a presentar el Modelo 172:
· personas y entidades residentes en 🇪🇸, y
· los establecimientos permanentes en territorio español,
que proporcionen servicios para salvaguardar claves criptográficas privadas en nombre de terceros, y se preste dicho servicio con carácter principal o en conexión con otra actividad.
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3⃣ Desde cuándo aplica
El nuevo artículo 39 bis entró en vigor el 25 de Abril de 2023.
- ¿Y si retiré mis fondos del CEX antes del 25 de Abril de 2023?
🚩 El CEX no debería dar datos anteriores a 25 de Abril, pero puede que haya enviado info de todo el año 2023 sin necesidad.
El nuevo artículo 39 bis entró en vigor el 25 de Abril de 2023.
- ¿Y si retiré mis fondos del CEX antes del 25 de Abril de 2023?
🚩 El CEX no debería dar datos anteriores a 25 de Abril, pero puede que haya enviado info de todo el año 2023 sin necesidad.
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4⃣ Qué información incluye
El modelo 172 require:
· Nombre y apellidos
· Razón social o denominación
· Domicilio
· NIF de titulares, autorizados o beneficiarios
· Saldos a 31 Diciembre
El modelo 172 require:
· Nombre y apellidos
· Razón social o denominación
· Domicilio
· NIF de titulares, autorizados o beneficiarios
· Saldos a 31 Diciembre
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4⃣ Qué información incluye
La info relativa a los saldos a 31 Diciembre incluirá:
· tipo de moneda virtual
· número de unidades
· valoración en EUR
- ¿Y si lo saqué antes del 31 Diciembre?
🚩 El CEX deberá informar de tu saldo a la última fecha disponible. No te escapas.
La info relativa a los saldos a 31 Diciembre incluirá:
· tipo de moneda virtual
· número de unidades
· valoración en EUR
- ¿Y si lo saqué antes del 31 Diciembre?
🚩 El CEX deberá informar de tu saldo a la última fecha disponible. No te escapas.
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4⃣ Qué información incluye
- ¿Qué activos deben informarse?
· Monedas virtuales
· Moneda fiducidiaria
🚩 La definición de moneda virtual es la recogida en el Art 1.5 de la ley de Blanqueo de capitales:
¨Se entenderá por moneda virtual aquella representación digital de valor no emitida ni garantizada por un banco central o autoridad pública, no necesariamente asociada a una moneda legalmente establecida y que no posee estatuto jurídico de moneda o dinero, pero que es aceptada como medio de cambio y puede ser transferida, almacenada o negociada electrónicamente¨
👀 Lee bien. Leélo varias veces. 👆
- ¿Qué activos deben informarse?
· Monedas virtuales
· Moneda fiducidiaria
🚩 La definición de moneda virtual es la recogida en el Art 1.5 de la ley de Blanqueo de capitales:
¨Se entenderá por moneda virtual aquella representación digital de valor no emitida ni garantizada por un banco central o autoridad pública, no necesariamente asociada a una moneda legalmente establecida y que no posee estatuto jurídico de moneda o dinero, pero que es aceptada como medio de cambio y puede ser transferida, almacenada o negociada electrónicamente¨
👀 Lee bien. Leélo varias veces. 👆
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5⃣ Documentación
🔖 Real Decreto 249/2023, de 4 de abril: boe.es/eli/es/rd/2023…
🔖 Artículo 39.bis del Real Decreto 1065/2007, de 27 de julio: boe.es/eli/es/rd/2007…
🔖 Orden HFP/887/2023, de 26 de julio, por la que se aprueba el modelo 172: boe.es/eli/es/o/2023/…
🔖 Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales:
boe.es/eli/es/l/2010/…
🗒️ Plantilla del Modelo 172:
sede.agenciatributaria.gob.es/static_files/S…
✏️ Definición de establecimiento permanente: sede.agenciatributaria.gob.es/Sede/no-reside…
🔖 Real Decreto 249/2023, de 4 de abril: boe.es/eli/es/rd/2023…
🔖 Artículo 39.bis del Real Decreto 1065/2007, de 27 de julio: boe.es/eli/es/rd/2007…
🔖 Orden HFP/887/2023, de 26 de julio, por la que se aprueba el modelo 172: boe.es/eli/es/o/2023/…
🔖 Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales:
boe.es/eli/es/l/2010/…
🗒️ Plantilla del Modelo 172:
sede.agenciatributaria.gob.es/static_files/S…
✏️ Definición de establecimiento permanente: sede.agenciatributaria.gob.es/Sede/no-reside…
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5⃣ Documentación
🗒️ Lista de CASP obligados a informar a la AEAT del Modelo 172:
x.com/CeroUnoCrypto/…
🗒️ Lista de CASP obligados a informar a la AEAT del Modelo 172:
x.com/CeroUnoCrypto/…
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Este es un hilo para que te des cuenta de que custodiar tus criptoactivos en un CEX tiene consecuencias.
Tú eres el único responsable de tus activos, recuérdalo.
Si te ha sido útil y crees que puede interesar a otros, compártelo 🔁 y deja tu 🧡
01 🎩
x.com/CeroUnoCrypto/…
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